資産運用
イデコとＮＩＳＡどちらから始めたらよい？
ＮＩＳＡとiDeCo（イデコ）ってどっちがいいんですか？
というものです。
まずイデコのメリットを説明した方が伝わりやすいのでまずはイデコのメリットについてご説明します。
イデコのメリットをまずはご説明します
①所得控除のメリット
節税、節税と言っているのですが、イデコに加入すると何が節税なんでしょうか？
国民は一定の収入を超える人は、国に対して所得に応じて税金を払うことになっています。
課税所得金額３００万の人がいたとします。
※課税所得金額とは税金を計算するベースになる金額です。収入とは異なります、詳細はここでは割愛します。
以下が日本の所得税を計算するときに使う税率になります。（平成２６年までは若干異なるので注意してください）
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 195万円以下 | 5％ | 0円 |
| 195万円を超え 330万円以下 | 10％ | 97,500円 |
| 330万円を超え 695万円以下 | 20％ | 427,500円 |
| 695万円を超え 900万円以下 | 23％ | 636,000円 |
| 900万円を超え 1,800万円以下 | 33％ | 1,536,000円 |
| 1,800万円を超え4,000万円以下 | 40％ | 2,796,000円 |
| 4,000万円超 | 45％ | 4,796,000円 |
で、この表をどう使うのかというと・・
課税所得金額３００万の人は上記表で行けば１９５万超え、３３０万以下に該当しますので
税率１０％です。
３００万×１０％＝３０万ここから上記表の右に記載されている控除額を引きます。
３０万ー９．７５万円＝２０．２５万円
この人が年間で支払う所得税は２０．２５万円になります。
ではこの人が月１００００円をイデコで運用したとします。年間で１２万円になります。
この１２万円には税金がかかりません。
ということは課税所得金額３００万から１２万引きます。
３００万ー１２万＝２８８万
この金額に先ほどの税率がかかります。
２８８万×１０％=２８．８万円
２８．８万ー９．７５万円＝１９．０５万円
この人が年間で支払う所得税は１９．０５万円になります。
課税所得金額３００万、イデコ掛金１０，０００円/月の場合
| イデコ加入しない | イデコに月１万加入 |
| ２０２，５００円 | １９０，５００円 |
その差額１２０００円です。※あくまでも目安です。
ではイデコで支払う毎月１０，０００円はどこに行っちゃうのでしょうか？何か買い物をしてなくなるわけではありませんよね。イデコは将来への積立です。積立ができて、その金額が節税になるってすごくないですか？
これがまだ１つ目のメリットです！
②運用益非課税のメリット
イデコの２つ目のメリットです。さて、何か運用を始めようかと思い立ち、運用を開始して、運用益が出たとします。１００万円で運用して、２０万収益がでました。元本と合計したら１２０万！
運用ってボロ儲けだな！！
しかし、実はこの設けた分がまるまるもらえるわけではないのです。
儲かった文に２０．３１５％の税金がかかります。
２０万の収益があっても、約４万は税金で持っていかれてしまうのです。
ところがイデコで得た収益については税金はかからず、再投資されます。
後で説明しようと思ったのですが、実はイデコは一度スタートしたら６０歳になるまで引き出しをすることができません。ということは運用で収益が出ても儲かったからといって、お金がその分引き出せるわけではないということです。
ですので当然税金もかかりません。儲かった分がそのまま再投資されるのです。
要するに、イデコは運用で得た収益には税金はかかりませんよということです。
これって実はすごいことなんですよ。約２０％の税金がかからないってすごくないですか？
２つめのメリットでした。
③受け取り時のメリット
原則６０歳以降積み立てた資産を受け取ることができますが、積みあがってきた資産をまとめて受け取る方法と、一定年数の間、年に何回か分割で受け取る方法、あるいは一部まとめて受け取って残りは分割で受け取る。という方法を選択することができますが、まとめて受け取った場合も分割で受け取った場合も大きな税金の優遇があります。
言葉だけ説明をしておくと、まとめて受け取る場合は退職所得控除、分割で受け取る場合は公的年金控除が受けられます。
イデコは、掛金を払った時、運用時、受取時それぞれにメリットがあります。
ＮＩＳＡのメリットは？
ＮＩＳＡには通常のＮＩＳＡと積立ＮＩＳＡという２つの制度があります。
この２種類のＮＩＳＡはいずれもイデコでいう②のメリットしか受けられません。
ということはイデコとＮＩＳＡを比較したら、イデコの方がいいってことですよね。
そうですね。
ただ、イデコの最大の欠点をどう考えるかです。
イデコは６０歳まで受け取ることができない
先ほどチラッと行ってしまいましたが、毎月積み立てているお金はイデコは原則６０歳まで受け取ることができません。何か一時的にまとまったお金が必要になったときに、そうだイデコに積立をしていたから解約してお金を取り戻そう・・ということができないのです。
イデコは６０歳までしか掛金を払うことができない
イデコは現状の制度では６０歳までしか積立をすることができません。ということは６０歳を過ぎている人はイデコの選択肢はないということになります。
メリットの数と税金の優遇を考えれば、
イデコとＮＩＳＡ両方できる人は、イデコの方がメリットは大きいといえるでしょう。
しかし６０歳まで受け取れないという点は、もっとも憂慮す必要があります。
イデコとＮＩＳＡは併用できます
この２つの制度は併用ができます。積立金額に余裕がある人はやってみるとよいでしょう。
ＮＩＳＡは途中解約は可能です。
ＮＩＳＡと積立ＮＩＳＡは併用はできません。
運用をスタートしてみたいという人は、まずは単品の運用よりもどの制度を活用するかを自分の状況に照らし合わせて考える必要があります。
