家計管理と聞くと、「毎月の収支を記録する家計簿」をイメージする人が多いかもしれません。しかし、家計の全体像を把握し、将来を見据えたお金の計画を立てる上で、家計簿以上に強力なツールとなるのが「キャッシュフロー表」です。

キャッシュフロー表は、将来にわたるお金の流れを予測・可視化するもので、家計の強みや弱みを明確にし、具体的な改善策を見つけるための羅針盤となります。この記事では、キャッシュフロー表の基本的な作り方と、家計改善にどう活用できるかを詳しく解説します。

 

キャッシュフロー表とは？なぜ重要なのか？

キャッシュフロー表とは、現在の家計状況だけでなく、将来にわたる収入と支出、そして資産の増減を時系列で予測し、一覧にした表のことです。

 

・家計の未来を予測できる: 「〇年後に住宅を購入したら、貯蓄はどうなる？」「教育費がピークの時に、老後資金は足りる？」といった、将来のお金の流れを具体的にシミュレーションできます。

・家計の課題が明確になる: いつ、どのタイミングで貯蓄が減るのか、いつ貯蓄のピークが来るのかなど、潜在的な課題やリスクを早期に発見できます。

・目標達成への道筋が見える: 住宅購入や老後資金など、将来の目標達成に必要な貯蓄額や、そのための具体的な行動計画（例：毎月〇万円貯蓄する）が明確になります。

・漠然とした不安の解消: 将来のお金に対する漠然とした不安を、具体的な数字で可視化することで、安心感を得られます。

 

キャッシュフロー表の基本的な作り方

キャッシュフロー表は、Excelなどの表計算ソフトを使って作成するのが一般的です。手書きでも可能ですが、修正が容易なためデジタルでの作成をおすすめします。

 

準備するもの

 

・直近の家計簿、給与明細、源泉徴収票

・預貯金通帳、証券口座の残高

・住宅ローンや車のローンなど、借入状況がわかるもの

・保険証券

・将来のライフイベントに関する情報（例：子どもの進学予定、住宅購入希望時期、退職希望時期など）

 

作成ステップ

 

1.項目を設定する:

 

・年数: 現在から予測したい年数（例：20年後、30年後、老後まで）を設定します。

・収入: 夫婦それぞれの給与、ボーナス、年金、その他副収入など。将来の昇給や退職による収入減も考慮します。

・支出（固定費）: 住居費（家賃・ローン）、光熱費、通信費、保険料、車の維持費など、毎月固定でかかる費用。

・支出（変動費）: 食費、教育費、医療費、娯楽費、交際費、被服費など、月によって変動する費用。ライフイベントによる増減も考慮します（例：子どもの大学進学で教育費が増える）。

・年間収支: 収入合計 − 支出合計 で算出。

・貯蓄残高（資産残高）: 前年の貯蓄残高 + 年間収支 で算出。

 

2.現状の数字を埋める: まずは現在の収入、支出、貯蓄残高を正確に記入します。

 

3.将来のライフイベントとそれに伴う収支の変動を予測する: これがキャッシュフロー表作成の最も重要な部分です。

・収入の変化: 定年退職による収入減、子どもの独立による扶養手当の終了、昇進による給与増など。

・支出の変化:

＜教育費:＞幼稚園、小学校、中学校、高校、大学と、進学時期に合わせて教育費が増加します。国公立か私立かによって大きく異なるため、具体的な金額を調べておきましょう（文部科学省の学習費調査などが参考になります）。

＜住宅購入・リフォーム＞ 頭金、ローン返済額、諸費用などを記入します。

＜車の買い替え＞購入費用、維持費を記入します。

＜退職後の生活費＞退職後の生活スタイルに合わせて、支出額を調整します。

＜その他＞旅行、介護費用、医療費など、将来起こりうるイベントによる支出も盛り込みます。

4.年間収支と貯蓄残高を計算する: 各年の収入と支出から年間収支を算出し、前年の貯蓄残高に年間収支を加減して、毎年の貯蓄残高を計算していきます。

 

キャッシュフロー表の家計改善への活用法

キャッシュフロー表を作成したら、それをどう家計改善に活かすかが重要です。

 

・将来の赤字年を発見する: 特定の年に貯蓄が大きく減る、または赤字になる年が見つかった場合、それが家計の課題です。

・課題への対策を検討する:

＜収入を増やす＞副業を始める、昇進を目指す、資産運用を見直すなど。

＜支出を減らす＞ 固定費（通信費、保険料、住居費）の見直し、変動費（食費、娯楽費）の予算管理など。特に、赤字が予測される年の数年前から準備を始めることが大切です。

・教育費の再検討: 進路の見直しや、奨学金の活用を検討するなど。

・住宅ローンの繰り上げ返済の検討: キャッシュフローに余裕があるときに繰り上げ返済を行い、将来のローン負担を軽減する。

・目標達成の進捗を確認する: 「〇年後に〇〇円貯める」といった目標に対し、現状のペースで達成可能かを定期的に確認します。

・家計の見直しサイクルを作る: キャッシュフロー表は一度作ったら終わりではありません。ライフイベントの変更や収入・支出の変動があった際には、定期的に見直して更新することで、常に最新の家計状況を把握できます。

 

キャッシュフロー表は、単なる数字の羅列ではなく、あなたの「未来の家計の地図」です。この地図を頼りに、安心して将来のライフプランを設計し、家計改善に繋げていきましょう。

 

まとめ

キャッシュフロー表は、家計の未来を予測し、将来のお金の流れを可視化する強力なツールです。単なる家計簿を超え、収入や支出、資産の変動を時系列で把握することで、漠然とした将来の不安を解消し、住宅購入や教育費、老後資金といったライフイベントに向けた具体的な貯蓄計画や課題解決策を見つけ出せます。

Excelなどで作成し、収入や支出の変化を盛り込み定期的に見直すことで、常に最新の家計状況を反映した「未来の家計の地図」として、あなたのライフプラン設計を力強くサポートします。

 

家計管理やキャッシュフロー表の作成方法については、日本FP協会のサイトを参考にしてください。